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Si ha perdido recientemente a un ser querido, lo último en lo que quiere pensar es en qué hacer con las cosas que poseía. Por desgracia, hay que pagar facturas y liquidar impuestos, así que alguien tendrá que dar un paso al frente y hacerse cargo de la herencia. Si su ser querido tenía testamento, es posible que le haya nombrado a usted representante personal (albacea) de la herencia. Eso significa que usted tiene algunas obligaciones especiales para administrar la sucesión. Estos son los primeros pasos que debe dar:
- Busque un testamento, fideicomiso u otro instrumento de planificación patrimonial. Si su ser querido tenía un testamento o un fideicomiso, o ambos, ese documento será su guía para determinar quién actuará como representante personal, o fideicomisario en el caso de un fideicomiso, y cómo esa persona debe distribuir los bienes. Si la persona fallecida no tenía testamento, la ley de Carolina del Sur determinará cómo heredarán los bienes los herederos. La familia y el tribunal tendrán que decidir quién debe actuar como representante personal.
- Haz una lista de activos y deudas. ¿Tenía su ser querido una casa? ¿Tenía una hipoteca que había que pagar? ¿Tenía un seguro de vida o una cuenta IRA? ¿Había alguien más en la cuenta corriente? Es posible que no tenga acceso a toda la información hasta que el tribunal le nombre representante personal, pero querrá hacerse una idea de la cuantía de la herencia antes de empezar. No asuma que es responsable de pagar las deudas de inmediato. Busque orientación sobre cómo pagar los gastos de la sucesión.
- ¿Forma parte del patrimonio testamentario? En términos generales, si el activo está sólo en el nombre de la persona fallecida, y no pasa automáticamente a otra persona después de la muerte, entonces usted debe legalizarlo. Por ejemplo, si el IRA tiene un beneficiario nombrado para recibir el dinero después de la muerte del propietario, usted no tendrá que legalizar el IRA. Por otro lado, si la persona fallecida poseía acciones individuales a su nombre, tendrá que legalizarlas.
- ¿Qué tamaño tiene la finca? En Carolina del Sur, sólo tiene que pasar por la legalización de un testamento si el valor de los bienes personales de la sucesión asciende a más de $25.000 o contiene bienes inmuebles. De lo contrario, puede cobrar los bienes con una declaración jurada de bienes menores.
- ¿Hay inmuebles? Las sucesiones tratan los bienes inmuebles de manera especial. Su gestión dependerá de varios factores, entre ellos si la propiedad va directamente a un heredero o si usted la vende a un tercero. También tendrá que saber si hay embargos o hipotecas sobre la propiedad.
Puede sentirse abrumado al principio, pero puede estar seguro de que hay muchos profesionales que le guiarán a lo largo del proceso. Una vez que haya dado estos primeros pasos, estará bien preparado para iniciar el proceso de sucesión ante el tribunal.
